年会費無料の楽天カード申込+利用で、もれなく全員に5,000円分の楽天ポイントが当たる!9年連続顧客満足度1位のカードという安心感も。Check! 2%ポイント還元! ・ 一休限定プラン『タイムセール』随時実施中! 支援金が一時所得に該当 . その後、そのポイントを商品購入の際に使用しましたが、私が取得又は使用したポイントについて、所得税の確定申告は必要になりますか。 回答:必要ありません. 要するに、 例えばポイント全てを一時所得と仮定した場合、50万円を超えるまでは申告は不要 という事です。 国税庁のホームページにもその内容に類した記載があります。 ③雑所得. ここからが本題です。 GoToトラベル事務局から、GoToトラベルの支援金が、所得税法上の区分の1つである、『一時所得』に該当することが示され、話題となっています。 Q133 Go To トラベル事業 … 一時所得とは何か?所得税はかかるのか?確定申告は必要か?そんなみなさまの疑問にお答えします。ふるさと納税の返礼品も一時所得になるって知っていましたか?意外と知らない「一時所得」について詳しく解説していきます。 先に結論を言っておくと、原則、PayPayの還元額は「収入」として処理をします。 その根拠となるのが、国税庁の教育機関である税務大学校が公表する研究文書です。 また、国税庁の公式回答として「グリーン家電エコポイント」ではありますが、次のように言及されています。 所得税は、所得の種類に応じて10の区分が設けられています。特に「雑所得」と「一時所得」は・・区分が難しく、迷われるケースも多いです。今回は、判断に迷いやすい「雑所得」と「一時所得」を、比較してみました。1. 競馬や競輪の払戻金(※) 8. クレジットカード利用で得たポイントやマイルは課税対象になる?雑所得や一時所得になるという人もいれば、課税対象外だという税理士も。, なんと12年連続で楽天カードが顧客満足度1位を獲得(2020年度日本版顧客満足度指数)!ビューカードやJALカードを抑えての結果です。, 専門家が楽天カードをわかりやすく解説(2020年版)!初歩的な疑問解消から、楽天カード選びに役立つ知識までをまとめました。, ダイナースクラブカードの高い年会費が1年分タダになる入会キャンペーン開始!なんと2万4,200円の年会費負担が無料になります。, 専門家がクレジットカード審査を解説(2020年版)!入会審査の基礎知識をはじめ、年収や勤続年数が審査に与える影響がこれでわかる。, 激得な入会キャンペーン実施中のクレジットカード(2020年12月最新)!商品券やギフト券などの、驚きの特典付きカードを申込しよう。, 2020年のおすすめクレジットカードはこれだ!クレカ一筋10年の専門家が、自信を持っておすすめするクレジットカードを紹介します。, 1人でも多くの人に伝えたい、お金に困った時に知っておくべき5つの知識!ヤミ金から借りてしまうと、その先に待ってるのは地獄だけです。, 専門家がゴールドカードをわかりやすく解説(2020年版)!年会費やポイント等の基礎知識から、専門家おすすめのゴールドカード紹介も。, ポイント獲得重視のクレジットカード選び(2020年版)!お得にポイントを貯めたい方に、おすすめの高還元率クレジットカードを紹介。, 専門家がラグジュアリーカードを徹底解説(2020年版)!金属で出来たLUXURY CARDを持つ、メリットとデメリットを紹介します。, 専門家がdカード GOLDを徹底解説(2020年版)!ドコモ携帯を劇的に安くしたいなら、dカード GOLDで携帯代の節約をしよう。, 専門家がVIASOカードをわかりやすく解説(2020年版)!三菱UFJニコス発行の年会費無料クレジットカードとして人気のカードです。, 専門家がエポスカードを徹底解説(2020年版)!ポイント還元率や割引優待など、エポスカードの保有メリット&デメリットを紹介。, 専門家が三井住友カード ゴールドを解説(2020年版)!海外で使えるVISAゴールドカードが欲しいなら、三井住友カード ゴールドを持とう。, 今日すぐ即日発行できるクレジットカードはこれだ(2020年版)!即日発行対応クレジットカード一覧や、早くカード入手する方法を解説。, ポイント制度に有効期限がないクレジットカード(2020年版)!永久不滅ポイントやリワードポイント等、失効のないポイントを貯めよう。. こんにちは、なお(@o_nao)です。「買い物で得たポイントは一時所得」ということを知ってびっくりした!ということを前回の記事でお伝えしました。さて、それがわかったところで早速仕分け…と思ったんですが、これがなかなか難しい。特に楽天ポイント クレジットカードを利用することで得られるポイントや航空マイルは、一時所得や雑所得といった課税対象になるのかどうかを解説した記事。国税庁のタックスアンサーや税理士の見解をまとめているので、課税されるのか気になる方は参考にどうぞ。 生命保険の一時金、懸賞金や福引の当せん金、競馬や競輪の払い戻し金は「一時所得」とされ、確定申告の対象となる場合があります。一時所得の定義や計算方法、確定申告書の書き方を解説します。ふるさと納税の返礼品は?Go Toキャンペーンの助成金は? dポイントはポイントのまま投資する仕組みのため、税金の種別は一時所得か雑所得としてみなされることになります。 ちなみに、dポイントはファンドを個別に選ぶ方法ではなく、株式に比重を置いたアクティブ型と債券に比重を置いたインデックス型の 2 種類から選ぶことができます。 借家の立退料 など ※内容によっては雑所得に該当する場合もあります。 上記の具体例のとおり、一時所得とは主に、臨時的で偶然得た収入という性質を持っていることが分かります。 また、最近ではふるさと納税が大きな話題になっており、多くの人が自分の選んだ自治体へふ … 長期損害保険の満期返戻金 7. クレジットカードを軸にしたビジネスの立ち上げから13年の実績がある、クレジットカードの専門家。あまりにもクレカを愛しすぎて、日本をキャッシュレス社会にしようと本気で頑張ってるちょっとアレな人でもあります(私のアツい目標はこちら)。, 現在、年会費無料カードからブラックカードに至るまで合計15枚、年会費60万円分以上のカードを保有中。, 読者登録やブクマはもちろん、記事への言及、反論、SNSシェア等も大歓迎です。是非、Twitterもフォローください。, お金ってきれいなもの?汚いもの?と質問すると、中高校生の8割弱が『お金は汚いものである』と答える現状…。金融教育の必要性を考える。, 海外で『クレジットカードのお支払い回数は?』と聞かれたら、英語でどのように一括払いだと言えばいいの?海外におけるカード使用方法を解説。, なぜ楽天カードはこれほどまでに嫌われているのか?たしかに悪い部分はありますが、顧客満足度指数1位のカードでもおかしくはない万能型カードです。, 1歩間違えば人生が終わる?クレジットカード初心者がやってしまいがちな、致命的な6つのミスまとめ!決してカードを甘く見てはいけません。, このサイトに掲載している情報は、すべて更新日時時点での情報になります。仕様やサービス内容の変更により、最新の情報とは異なる場合があるのでご注意ください。また、運営維持のためにPRリンクを設置させていただいております(文章、画像等を含む、すべての著作物の盗用&不正利用を禁止しますが、写真や図解についてはリンク付きでの転載を可能とします)。. クレジットカードを利用することで得たポイントやマイルは、一時所得や雑所得などの課税対象になるのかどうか。, 会社経費の精算に自分のカードを利用している方など、大きな金額をカード決済することが多い方は、このあたりの税制が気になるところですよね。, そこで今回はクレジットカードポイントは課税対象になるのかどうかということについて詳しく調べてみました。確定申告の際に気になる方はご覧ください。, 早速、ポイント等が課税対象になるのかどうかを調べてみると、国税庁のWebサイト、税理士の見解、ニュース記事など、どれも言ってることがバラバラ。, たとえば国税庁の公式Webサイト上には、ポイントやマイルが明確に課税対象になるかどうかの公式見解はごく一部。, 一番役立ちそうな下記のQ&Aを引用すると、ドラッグストア等、企業等が発行したポイントについては「割引」にあたるため、申告の必要はないとの表記があります。, 問:私は、ドラッグストアで商品を購入する際に、同ストアが発行するポイントの付与を受けました。, このポイントは、次回以降の買い物の際に、1ポイント1円に換算して、決済代金の値引きや景品との交換などに使用できるものです。, その後、そのポイントを商品購入の際に使用しましたが、私が取得又は使用したポイントについて、所得税の確定申告は必要になりますか。, それじゃクレジットカードのポイントや、航空会社のマイレージは申告が不要なのかというと必ずしもそうではなく、国税庁のサイト上には下記のような論文も存在。, マイレージサービスに代表されるポイント制に係る税務上の取扱い−法人税・消費税の取扱いを中心に−(要約), こちらではポイントを物品と交換した場合は不課税ですが、商品券、電子マネー、現金等と交換した場合には課税取引となるであろう…という旨が記載されています(あくまで国税庁の見解ではなく、国税庁のサイト上に掲載されている論文に記載された内容)。, 2.ポイントの流通(企業間、消費者間、消費者と媒介業者間)では、交換、売買ともに非課税(企業間での新規発行は1の不課税と同取扱い), 他、住宅エコポイント等が一時所得にあたるページも存在。なかなか線引きが曖昧といったところです(一時所得にあたるという記載はこちら)。, 次にクレジットカード利用によって得られたポイントやマイルは一時所得であるということが書かれている税理士の記事をまとめてみました。, カードのポイントはカード会社(法人)からのプレゼント(贈与)なので「一時所得」と考えられます。, 個人の場合には、貯めたマイルやポイントは、利用した時に課税することになっているようです。, マイルやポイントを利用して、個人がその恩恵に与ったら、それは所得の発生と言えます。, 個人的消費に利用する場合でも、金額僅少ならば、少額不追求で済みそうですが、金額が大きくなったら、課税関係を無視できないことになるかもしれません。, カードのポイントやマイレージサービスによる特典は、その利用者に大きな利益をもたらすため、国税当局もマイレージカードについて内部で取扱いを決めています。, それによると、マイレージカードはポイント数に応じた金品の給付を受けられるポイントカードと位置づけ、法人からの贈与とみなすことができるため、業務に関して受けるものや継続的に受けるものを除き、一時所得の総収入額に算入されるとしています。, 所得税法36条では経済的利益も収入金額と捉えていますが、「ポイントが加算される段階では金品の給付が確定されているわけではないことから、具体的に現金などの給付があったとき所得と認識する」としています。, どうやら過去、国税庁のサイト上にはマイレージに関するQ&Aが用意されていたとのことですが、現時点では削除済みとのこと。, そしてそこにはマイレージ等は一時所得であたる旨の記載があったようです(現時点では確認できず)。, 続いてポイントやマイルは一時所得ではなく雑所得である…という旨が書かれている税理士の記事をまとめました。, 多くの方がこれらのポイントサービスをいくつも利用していると思いますが、このポイントを利用する場合は、一般的には収入となりますので注意が必要です。, サラリーマンや主婦、学生等がポイントを利用した場合も、実は「収入」となり、「雑所得」として申告の対象となります。, その他、ポイントは課税対象外とするサイトもいくつかありますが、こちらは税理士事務所の見解ではないところが多いために今回は割愛。, まぁ総じていうと、税理士の見解ではポイントや航空マイルは課税される所得である…という認識ですね。一時所得か雑所得かは意見が分かれるところとなります。, クレジットカードを利用して貯めるポイントやマイルは少額ですが、2019年10月より開始されたキャッシュレス消費者還元事業で得た2~5%分のポイントやキャッシュバックは課税対象となるのかどうか…についても、率直、非常に曖昧。, 理論上は一時所得である可能性が高いですが、前述の国税庁タックスアンサーは2020年に更新されたものであることを考えると、「割引=確定申告不要」と捉えても問題はないのかもしれません(税理士の見解を知りたい方はこちらのページも参照)。, ここまで結論としては、ポイントやマイルは課税される可能性が高いと言えるのですが、ひとつ忘れてはいけないのが雑所得と一時所得には控除がある点(雑所得は厳密には控除ではなく申告不要なだけ)。, この金額以上にポイントやマイルを毎年、利用してるぜ…という方がいたら、申告すべきかどうか悩んでしまうかもしれませんが、それ以下のポイント獲得数なら悩むだけ無駄かもですね(それ以上獲得している方は富裕層である可能性が高いので、顧問税理士に個別相談を!)。, これはもう私の個人的な見解でしかなく、保証できるものでもなんでもないんですが、現時点でポイントやマイル等を一時所得として申告している方って、世の中に皆無だと思うんですよね。, そのため、仮に申告をしなかったとしても税務署側から強く怒られてしまうことはありませんし、重加算税を課されるような重い厳罰を受ける…なんてこともありえないと思うので、ポイントやマイルは申告すべきかどうかについては税務署側から公式な見解が出てからでも遅くありません。, その後、国税庁側が「ポイントやマイルは申告するように!」という見解を出したら、しっかり確定申告の際に一時所得なり、雑所得なりで申告すればそれでOKです。, 以上、クレジットカード利用で得たポイントやマイルは課税対象になる?雑所得や一時所得になるという人もいれば、課税対象外だという税理士も…という話題でした。, 世の中の大半の方が『税務調査=人生の終わり』みたいなイメージを持たれている傾向にあるんですが、実際には税務署が自宅に来たとしてもまったく問題なし。, いわゆる重加算税についても、よほど悪質なケースを除いて課されることは滅多にないので、過度に恐れる必要性はありませんよ(売上を誤魔化したり、架空の経費を計上しているような悪質ケースを除く)。. 懸賞金 2. 会社員は通常、勤務先で源泉徴収や年末調整をしてもらうことが多く、一時所得と聞いてもあまりピンとこないかもしれません。しかし、保険の満期金や懸賞金などから一時所得を手にする機会は意外と多いため、雑所得との違いを理解したうえで、正しく確定申告を行う必要があります。 一時所得は、具体的には、次のような収入が該当します。 1. 税金の観点で考えると、一時金は「退職所得」、年金は「雑所得」として処分され税金の種類が異なってきます。 (1) 退職金をまとめて受け取る一時金方式. 「クレジットカードの支払いでもらったポイントは、所得になり確定申告をしたり、税金を払う必要がある?」「買い物にいった従業員の個人カードにポイントが付されるのは問題では?」「ポイントサイトで稼いだポイントは確定申告の対象になる?」といった質問が増えています。 一時所得とは、一時的な所得であり、働いたことによって得た所得ではない所得をいいます。懸賞やクイズの賞金や商品、競馬の当たり馬券、生命保険の満期保険金などが一時所得に該当します。一時所得が合った場合には、確定申告が必要になることもあります。 1 一時所得とはなに?雑所得とは違うの? 1.1 一時所得とは、 1.2 雑所得とは、 2 一時所得になるGotoイートやトラベルのポイントや還付金は確定申告が必要? 2.1 Gotoイートやトラベルを利用したサラリーマンは所得税の確定申告は必要か? 生命保険の一時金 6. JCBカードの発行スピードが驚きの速さ!最短、申込をした翌日には自宅に届けられるので、とにかく急いでカードが欲しい方に最適です。Check! 「ノジ活」ってご存知ですか? ポイントサイト「ライフメディア」で貯めたポイントをノジマ電機に移行すると、ポイントが1.5倍になるポイ活(ポイント活動の略)です。 現金への交換よりもおトクなので、最近ポイ活界隈で話題になっているん... なお(@o_nao)です、こんにちは! 2020年になってからおよそ1ヶ月。あっという間〜 そして2月は確定申告の季節ですね。 私は去年はふるさと納税をしていたのと給与以外の収入があったので、今確定申告のため... 先月すっごく悩んだ結果、長男の出産前から加入していた医療保険を解約しました。 以前の我が家なら医療保険は必須だったけど、今なら貯蓄でカバーできる。だから入院保障は必要ない。だったら解約して、その分浮いたお金を別の使い道に回そう!と考えたん... 小学校のお便り攻略法その① 急に必要になるプリントはEvernoteにまるっと保存!, 労務や役務の対価としての性質や資産の譲渡による対価としての性質を有しない一時の所得. あれは雑所得ですよね。」 (i先生)「アフィリエイトは雑所得ですね。」 (僕)「アフィリエイトの報酬を現金ではなく、例えばtポイントのようなポイントとして貰ったら?」 (i先生)「現金だろうとポイントだろうと雑所得にあたる。 通常、買い物で得たポイントは一時所得に当てはまると解説しましたが、何らかの事業を営んでいる場合、事業所得とみなされるケースもあります。 事業所得に該当するケースについて、国税庁のウェブサイトには次のように記されています。 事業所得、不動産所得、業務による雑所得等の業� 「買い物で得たポイントは一時所得」ということを知ってびっくりした!ということを前回の記事でお伝えしました。, キャンペーンやら抽選やらたくさんあって、「これは一時所得と雑所得どっちなの?」と悩むことが多いんですよね。, ※開業届を出すと、楽天ROOMなどでの売り上げが事業所得になる場合があります。(開業届ってなに?という方はぜひこちらを読んでみてくださいね↓), 何らかの作業を行うことで得る報酬は「労務や役務の対価」といえるので一時所得にはなりません。, たとえば、知人を紹介することでもらえる「紹介料」は一時所得ではないということになります。, ポイ活の場合、国税庁のHPに記載された具体例のうち次の二つが当てはまると思います。, 著述家や作家以外の人が受ける原稿料や印税、講演料や放送謝金などがそれにあたります。, ではおさらいが済んだところで、私が実際にもらったポイントを一時所得と雑所得にわけていきましょう!, 「ポイント◯倍!」とか「◯%ポイント還元」と書かれているものも一時所得に当たります。, 楽天ポイントカードはお店を利用(商品購入)することでポイントが貯まります。 使えるお店はこちらです, 楽天Rebatesを経由してから提携サイト買い物をすると楽天ポイントをもらえます(ポイントサイトと同じ仕組み), 買い物をした時に時々包装に貼られてくるラッキーシール。抽選の要素が強いので一時所得。, 直接お金を使うわけではありませんが、自動引落や楽天証券取引などの「契約」を基準にもらえるポイントなので一時所得かな?と思ってます。, 楽天ROOMもアフィリエイトです。ROOM経由で商品が売れるともらえるポイントが5倍になります。, お金は発生せず、エントリーする「だけ」でポイントが山分け(必ずもらえる)。 抽選とも違いますのでこれは雑所得?, ちょっと怪しいところですが、正直この山分けポイントはほぼ1ptしかもらえないので気にしすぎなくても良さそうですね。, さて、これまで私がもらってきたポイントをざっくり仕分けしてみましたがいかがですか?, ただ楽天ポイントに関して言えるのは、「一時所得が圧倒的に多い」ということ。(アフィリエイトで相当稼いでいる人は除く), 確定申告後の準備が面倒だったので、今後はもうちょっと普段からポイントの種類を気にしておくことにしまーす(^◇^;), 時短勤務で働く、7歳と4歳の男の子のママ。夫とこどもたちと小さいマンションで4人で暮らしています。 家事も育児も家計管理も、ストレスなくゆるっとやるのが目標です, なお(@o_nao)です、こんにちは!2020年になってからおよそ1ヶ月。あっという間〜そして2月は確定申告の季節ですね。私は去年はふるさと納税をしていたのと給与以外の収入があったので、今確定申告のための準備をしています&, 在宅ワークを始めたら主婦でも確定申告は必要?開業届は出すべき?よくある疑問に答えます, 個人事業主1年目の確定申告が意外と大変だったsonicです、こんにちは! 「在宅ワーク適性診断編」の記事でwebライターとしてのデビューも果たしたたこ子さん。 在宅ワークを始める上で、避けては通れない. 結論 確定申告の所得計算について 「その年に受け取ったすまい給付金の額 ※」と「その年に交換した商品の次世代住宅ポイント数」、そしてその他に一時所得に該当する金額の合計額が50万円を超える場合には、一時所得として確定申告をしなければなりません。 雑所得に関しては、『上記で定義されているもの以外の所得』 拾ったお金 4. ふるさと納税した際のお礼の品 9. c 2020 CreditCard no Yomimono, ALL RIGHTS RESERVED. ということです。この質問は通常の商取引における値引きを受けたことによる経済的利益と見なされます。ポイント還元=値引き クイズの賞金 5. ポイントの所得区分は(基本的には)「一時所得」だよ! でも、事業に関連するモノを買った場合に付与されるポイントは「事業所得」だよ! あと、ポイントサイトとかでゲットできるポイントは「雑所得」だよ! 本当は雑所得扱いで税務署は対応していると思うのに、役所には一時所得扱いでいいとはっきり言われた。20万円もいかないから確定申告は関係ないし、関係するのは住民税の申告。でも、役所が一時所得と言うなら安心だ〜 結論は? 医師向けポイントサイトで稼いだポイントは 「一時所得」と「雑所得」の所得区分が混ざっているため、申告が困難です。. 福引きの賞金 3. 企業が消費者に対してポイントを発行し、消費者がそのポイントを特典(景品や代金支払いへの充当等)に利用できる仕組み(以下「ポイントプログラム」という。)は、企業の販売促進や顧客囲込み等のツールとして、近年急速に発展してきた。最近では、提携している他の企業が発行するポイントと交換することが可能なものや、現金、電子マネー、商品券等へ交換が可能なもの、さらには、複数の企業で共通のポイントが発行され、それらの企業における代金支払いへの充当や特典の交換が行われるも … ポイント換金時に一時所得になります。ただし一時所得の場合には、収入から費用を控除した金額から50万円を控除した金額になりますので、仮にご相談者様が給与所得が主たる収入の場合には、20万円以下であれば、所得税は、他に申告する項目がない場合には、申告不要になります。